O cheque kiter rouba dinheiro da empresa e deposita o dinheiro em uma conta. Ele então passa cheques entre duas contas bancárias, a sua e a da empresa, cada vez aumentando o valor do cheque. Com efeito, o dinheiro existe em duas contas ao mesmo tempo.
O que é peculato na contabilidade?
O que é peculato? Peculato refere-se a uma forma de crime de colarinho branco em que uma pessoa ou entidade se apropria indevidamente dos bens que lhe foram confiados. Nesse tipo de fraude, o fraudador obtém os bens de forma legal e tem o direito de possuí-los, mas os bens são usados para fins não intencionais.
Qual é a forma mais comum de peculato?
Desfalque
- Embora esses exemplos sejam muito diferentes em seu escopo, cada um inclui todos os elementos críticos de um crime de peculato: responsabilidade fiduciária, acesso legal à propriedade, roubo de propriedade e dolo.
- A forma mais comum de desfalque é o simples desvio de dinheiro.
Como os guarda-livros desviam?
Os guarda-livros que desenvolvem o hábito de desviar geralmente começam com pegando pequenas quantias, muitas vezes de dinheiro pequeno. Manter o controle de pequenas quantias de dinheiro pode ajudar a evitar que grandes quantias de dinheiro desapareçam.
Como um indivíduo pode desviar de uma empresa?
Um funcionário que recebe dinheiro ou propriedade de um empregador (ouàs vezes um cliente) e usa para benefício pessoal comete peculato. … transferir dinheiro da conta de um cliente para uma conta pessoal. adicionar um funcionário falso à folha de pagamento da empresa. aceitar subornos ou propinas, e.
